F.11. Závazky z pojištění
| Přímé pojištění | Aktivní zajištění | Celkem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2014 | 31.12.2013 | 31.12.2014 | 31.12.2013 | 31.12.2014 | 31.12.2013 |
| Závazky z neživotního pojištění | 23 177 | 22 346 | 845 | 811 | 24 022 | 23 157 |
| Rezerva na nezasloužené pojistné | 5 679 | 5 207 | 72 | 92 | 5 751 | 5 299 |
| Rezervy na pojistná plnění (RBNS and IBNR) | 17 232 | 16 892 | 753 | 695 | 17 985 | 17 587 |
| Ostatní závazky z pojištění | 266 | 247 | 20 | 24 | 286 | 271 |
| Závazky z životního pojištění | 53 375 | 60 391 | — | — | 53 375 | 60 391 |
| Rezerva na nezasloužené pojistné | 288 | 313 | — | — | 288 | 313 |
| Rezervy na pojistná plnění (RBNS and IBNR) | 1 810 | 1 829 | — | — | 1 810 | 1 829 |
| Matematická rezerva | 43 842 | 47 296 | — | — | 43 842 | 47 296 |
| Rezerva na pojistné smlouvy, kde nositelem investičního rizika je pojistník | 7 112 | 10 652 | — | — | 7 112 | 10 652 |
| Ostatní závazky z pojištění | 323 | 301 | — | — | 323 | 301 |
| Rezerva na stárnutí | 323 | 301 | — | — | 323 | 301 |
| Celkem | 76 552 | 82 737 | 845 | 811 | 77 397 | 83 548 |
| Krátkodobé | 21 661 | 22 325 | 392 | 400 | 22 053 | 22 725 |
| Dlouhodobé | 54 891 | 60 412 | 453 | 411 | 55 344 | 60 823 |
Z toho Transformovaný fond:
| Přímé pojištění | Aktivní zajištění | Celkem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2014 | 31.12.2013 | 31.12.2014 | 31.12.2013 | 31.12.2014 | 31.12.2013 |
| Závazky z životního pojištění | 49 | 32 | — | — | 49 | 32 |
| Ostatní závazky z pojištění | 49 | 32 | — | — | 49 | 32 |
| Rezerva na stárnutí | 49 | 32 | — | — | 49 | 32 |
| Celkem | 49 | 32 | — | — | 49 | 32 |
| Krátkodobé | — | — | — | — | — | — |
| Dlouhodobé | 49 | 32 | — | — | 49 | 32 |
F.11.1. Závazky ze životního pojištění
| 2014 | |||
|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše |
| Zůstatek k 1. lednu | 60 391 | -738 | 59 653 |
| Alokace pojistného | 13 948 | -1 | 13 947 |
| Rozpuštění závazku vyplacením prémií, odbytného a ostatního ukončení | -19 615 | — | -19 615 |
| Srážky ze zůstatků na účtech | -2 597 | — | -2 597 |
| Technický úrok | 1 278 | — | 1 278 |
| Změny cen podílových jednotek | 16 | — | 16 |
| Změna stavu rezerv IBNR a RBNS | -25 | 6 | -19 |
| Změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné | -21 | 3 | -18 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 53 375 | -730 | 52 645 |
| 2013 | |||
|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše |
| Zůstatek k 1. lednu | 64 879 | -769 | 64 110 |
| Alokace pojistného | 11 548 | — | 11 548 |
| Rozpuštění závazku vyplacením prémií, odbytného a ostatního ukončení | -14 381 | — | -14 381 |
| Srážky ze zůstatků na účtech | -2 261 | — | -2 261 |
| Technický úrok | 1 426 | — | 1 426 |
| Změny cen podílových jednotek | 454 | — | 454 |
| Změna stavu rezerv IBNR a RBNS | — | 20 | 20 |
| Změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné | — | 1 | 1 |
| Změny ve struktuře Skupiny | -1 332 | 10 | -1 322 |
| Kurzové rozdíly | 58 | — | 58 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 60 391 | -738 | 59 653 |
Z toho Transformovaný fond:
| 2014 | |||
|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše |
| Zůstatek k 1. lednu | 32 | — | 32 |
| Alokace pojistného | 17 | — | 17 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 49 | — | 49 |
| 2013 | |||
|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše |
| Zůstatek k 1. lednu | 33 | — | 33 |
| Alokace pojistného | -1 | — | -1 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 32 | — | 32 |
Rezerva na pojistné smlouvy, kde nositelem investičního rizika je pojistník
| Hrubá přímá výše | ||
|---|---|---|
| (mil. Kč) | 2014 | 2013 |
| Zůstatek k 1. lednu | 10 652 | 10 301 |
| Pojistné a výplaty | -3 559 | -103 |
| Úroky a bonusy ve prospěch pojistníků | 19 | 454 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 7 112 | 10 652 |
Pojistné rezervy a finanční závazky ze životního pojištění
| Čistá výše | ||
|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2014 | 31.12.2013 |
| Pojistné smlouvy | 49 396 | 56 401 |
| Pojistné smlouvy bez DPF | 9 887 | 14 048 |
| Pojistné smlouvy s DPF | 39 509 | 42 353 |
| Investiční smlouvy s DPF | 2 101 | 2 092 |
| Závazky z pojištění celkem | 51 497 | 58 493 |
| Investiční smlouvy v reálné hodnotě | — | 155 |
| Investiční smlouvy v naběhlé hodnotě | 80 685 | 72 620 |
| Investiční smlouvy celkem | 80 685 | 72 775 |
Pojistné rezervy zahrnují následující položky (bez zajištění): matematické rezervy v částce 44 062 mil. Kč (2013: 47 539 mil. Kč), rezervy na pojistné smlouvy, kde nositelem investičního rizika je pojistník, v částce 7 112 mil. Kč (2013: 10 652 mil. Kč) a rezervy na stárnutí ve výši 322 mil. Kč (2013: 301 mil. Kč).
Z toho Transformovaný fond:
| Čistá výše | ||
|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2014 | 31.12.2013 |
| Závazky z pojištění celkem | — | — |
| Investiční smlouvy v reálné hodnotě | — | 148 |
| Investiční smlouvy v naběhlé hodnotě | 80 672 | 72 620 |
| Investiční smlouvy celkem | 80 672 | 72 768 |
F.11.2. Závazky z neživotního pojištění
F.11.2.1. Rezerva na nezasloužené pojistné
Následující tabulka znázorňuje vývoj neživotní rezervy na nezasloužené pojistné:
| Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 2014 | 2013 | 2014 | 2013 | 2014 | 2013 |
| Zůstatek k 1. lednu | 5 299 | 4 977 | -1 852 | -1 838 | 3 447 | 3 139 |
| Změny v období | 474 | 401 | -161 | -147 | 313 | 254 |
| Kurzové rozdíly | -22 | 68 | — | -2 | -22 | 66 |
| Podnikové kombinace | — | -46 | — | — | — | -46 |
| Převod mezi portfolii | — | — | 73 | — | 73 | — |
| Ostatní změny | — | -101 | 182 | 135 | 182 | 34 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 5 751 | 5 299 | -1 758 | -1 852 | 3 993 | 3 447 |
F.11.2.2. Rezervy na pojistná plnění (RBNS a IBNR)
| Hrubé přímé pojištění | ||
|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2014 | 31.12.2013 |
| Pojištění motorových vozidel | 11 896 | 11 301 |
| Jiné pojištění než pojištění motorových vozidel | 5 336 | 5 591 |
| Osobní a komerční | 4 885 | 5 125 |
| Osobní | 704 | 800 |
| Komerční/průmyslové | 4 181 | 4 325 |
| Úrazové/zdravotní | 451 | 466 |
| Celkem | 17 232 | 16 892 |
Následující tabulka znázorňuje vývoj neživotní rezervy na neuhrazená pojistná plnění (RBNS a IBNR):
| Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 2014 | 2013 | 2014 | 2013 | 2014 | 2013 |
| Zůstatek k 1. lednu | 17 587 | 17 116 | -7 667 | -7 087 | 9 920 | 10 029 |
| Změna týkající se pojistných plnění vzniklých v běžném roce | 6 092 | 5 674 | -2 581 | -2 729 | 3 511 | 2 945 |
| Změna týkající se pojistných plnění vzniklých v minulých letech | -5 666 | -5 258 | 2 651 | 2 294 | -3 015 | -2 964 |
| Podnikové kombinace | — | -4 | — | — | — | -4 |
| Převod mezi portfolii | — | — | 140 | -122 | 140 | -122 |
| Vliv přepočtu cizích měn | -28 | 59 | 11 | -23 | -17 | 36 |
| Zůstatek k 31. prosince | 17 985 | 17 587 | -7 446 | -7 667 | 10 539 | 9 920 |
F.11.2.3. Vývoj nahlášených pojistných událostí (RBNS a IBNR)
Následující tabulka uvádí odhad kumulované hodnoty výplat pojistných událostí a konečné náklady pojistných událostí ke konci upisovacího roku a jejich vývoj od roku 2005 do roku 2014. Konečné náklady pojistných událostí zahrnují vyplacené pojistné plnění, rezervy k nahlášeným a dosud nevyplaceným škodám, odhad výše škod dosud nenahlášených a manipulační náklady pojistných událostí. Částky jsou uvedeny pro přímé pojištění bez zohlednění zajištění.
| (mil. Kč) | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | Celkem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kumulovaná výše vyplacených plnění ke konci upisovacího roku | 8 088 | 8 180 | 7 150 | 7 103 | 7 502 | 6 792 | 6 423 | 6 487 | 5 709 | 6 183 | 69 617 |
| O jeden rok později | 11 077 | 10 712 | 9 622 | 9 453 | 9 761 | 9 243 | 8 422 | 8 570 | 7 844 | — | — |
| O dva roky později | 11 427 | 11 129 | 10 105 | 9 886 | 10 170 | 9 638 | 8 823 | 8 968 | — | — | — |
| O tři roky později | 11 579 | 11 261 | 10 344 | 10 138 | 10 371 | 9 844 | 8 926 | — | — | — | — |
| O čtyři roky později | 11 632 | 11 365 | 10 501 | 10 265 | 10 470 | 9 963 | — | — | — | — | — |
| O pět let později | 11 679 | 11 463 | 10 604 | 10 344 | 10 558 | — | — | — | — | — | — |
| O šest let později | 11 722 | 11 512 | 10 687 | 10 373 | — | — | — | — | — | — | — |
| O sedm let později | 11 750 | 11 620 | 10 701 | — | — | — | — | — | — | — | — |
| O osm let později | 11 783 | 11 621 | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| O devět let později | 11 804 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Odhadovaná kumulovaná konečná hodnota pojistných událostí ke konci upisovacího roku | 13 992 | 13 859 | 12 543 | 11 920 | 12 175 | 11 902 | 11 267 | 11 198 | 10 875 | 11 970 | 121 701 |
| O jeden rok později | 13 462 | 13 205 | 12 540 | 11 871 | 12 028 | 11 672 | 10 673 | 11 087 | 10 390 | — | — |
| O dva roky později | 13 083 | 13 110 | 12 215 | 11 512 | 11 908 | 11 595 | 10 553 | 10 814 | — | — | — |
| O tři roky později | 12 794 | 12 899 | 11 979 | 11 421 | 11 730 | 11 317 | 10 262 | — | — | — | — |
| O čtyři roky později | 12 578 | 12 553 | 11 657 | 11 175 | 11 503 | 10 823 | — | — | — | — | — |
| O pět let později | 12 409 | 12 373 | 11 421 | 10 987 | 11 279 | — | — | — | — | — | — |
| O šest let později | 12 278 | 12 292 | 11 267 | 10 853 | — | — | — | — | — | — | — |
| O sedm let později | 12 199 | 12 114 | 11 162 | — | — | — | — | — | — | — | — |
| O osm let později | 12 131 | 12 068 | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| O devět let později | 12 091 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Odhad kumulované hodnoty pojistných událostí | 12 091 | 12 068 | 11 162 | 10 853 | 11 279 | 10 823 | 10 262 | 10 814 | 10 390 | 11 970 | 111 712 |
Kumulované výplaty pojistných událostí | -11 804 | -11 621 | -10 701 | -10 373 | -10 558 | -9 963 | -8 926 | -8 968 | -7 844 | -6 183 | -96 941 |
| Rezervy na pojistná plnění nezahrnuté ve vývojové tabulce | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 3 214 |
| Katastrofy | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 951 |
| Aktivní zajištění | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 754 |
| Rezervy na neuhrazená pojistná plnění nezahrnuté v upisovacím roce | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1 509 |
| Částka vykázaná ve výkazu o finanční situaci | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 17 985 |
Informace v tabulce obsahují také náklady na zpracování škodních událostí. Rezervy na pojistná plnění, které nejsou zahrnuty v analýze podle škodních roků, tvoří rezervy na události, které nastaly před rokem 2005, ve výši 1 368 mil. Kč a rezervy vztahující se na méně významné produkty neživotního pojištění.
F.11.2.4. Ostatní závazky z pojištění
| Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 2014 | 2013 | 2014 | 2013 | 2014 | 2013 |
| Zůstatek k 1. lednu | 271 | 295 | -34 | -41 | 237 | 254 |
| Použití rezerv | -326 | -366 | 26 | 30 | -300 | -336 |
| Podnikové kombinace | — | -3 | — | — | — | -3 |
| Tvorba rezerv | 341 | 345 | -34 | -23 | 307 | 322 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 286 | 271 | -42 | -34 | 244 | 237 |
Položky tvorba a použití rezerv představují zejména rezervu na prémie a slevy.